Kako ide placanje racuna ovih dana?

Objašnjenje:

Datum valute je datum sa kojim je promena trebala da bude vidljiva na računu. Ovaj datum se uzima kao važeći kod obračuna kamata i slično.
Datum knjiženja ili datum obrade je datum sa kojim je promena proknjižena. Ovo je samo "kontrolni" podatak koji je bitan organizaciji kod internih i eksternih izveštavanja.

Na primer, banka šalje izveštaj osmog u mesecu prema NBS. Devetog u mesecu se proknjiži uplata koja ima datum valute u prošlom mesecu. Banka ne sme da proknjiži tu promenu u prošlom mesecu, nego stavi datum valute iz prošlog meseca, a datum obrade onda kada je promena proknjižena, tako da sledeći izveštaj uzme tu promenu u tekućem, a ne u prethodnom mesecu.